沙湾县第十五届人大第五次会议审议通过的2015年财政收支预算草案中，未对项目收支进行细化，结合县委扩大会议精神，现将在收入不变前提下，细化后的财政收支预算报告如下：

一、2015年财政收入预期目标建议

建议2015年地方财政收入预期目标110116万元，较上年增收8691万元，增长8.6%。地方财政收入中，一般公共预算收入预期目标82303万元，增长10%，其中国税部门县级收入目标18000万元，增长95.9%；地税部门县级收入（含教育费附加等专项收入和罚没收入）49303万元，增长2.5%；其他非税收入15000万元，下降14.4%（专项收入3200万元，行政事业性收费收入2000万元，罚没收入1200万元，国有资本经营收入8000万元，国有资产（源）有偿使用收入600万元）。建议政府性基金预算收入预期目标27813万元，增长4.5%，其中：墙改基金收入80万元，国有土地使用权出让金收入26008万元，农业土地开发资金收入200万元，城市基础设施配套费收入1500万元，政府住房基金收入25万元。

二、上级补助收入

上级体制补助收入38755万元，加计提前告知一般和专项转移支付27893万元后，合计66648万元。

三、财力情况

2015年，地方财政收入110116万元，上级补助收入66648万元，基金预算结余267万元，地方可用财力177031万元（剔除提前告知专项后149138万元），其中：一般公共预算收入82303万元，上级补助收入66648万元，政府性基金预算调入6345万元，当年一般公共预算可用财力155296万元（剔除提前告知后127403万元）；政府性基金预算收入27813万元，基金预算结余267万元，调出到一般公共预算6345万元，基金预算可用财力21735万元。

四、财政支出安排建议

根据可用财力，按照收支平衡、不打赤字原则，建议安排2015年全县地方财政支出177031万元（剔除提前告知专项后149138万元），较上年同口径预算增加12397万元，增长9.1%。其中：

（一）一般公共预算支出安排建议。根据一般公共预算可用财力155296万元，建议2015年一般公共预算支出安排152041万元（不含专项124148万元，较上年同口径支出预算增长13.2%）；专项上解自治区、地区2318万元（其中：上解交通专项1438万元、水利专项157万元、自治区人才专项209万元、地区人才专项104万元、地区水利建设基金400万元、兵团工业企业税收返还10万元）；地方政府债券还本937万元。

1.一般公共预算支出按功能科目分类：一般公共服务支出18621万元，国防支出17万元,公共安全支出10388万元，教育支出38011万元，科学技术支出3470万元，文化体育与传媒支出3159万元，社会保障和就业支出15941万元，医疗卫生与计划生育支出12573万元，节能环保支出507万元，城乡社区支出5999万元，农林水支出23783万元，交通运输支出507万元，资源勘探电力信息等支出389万元，商业服务业等支出763万元，国土海洋气象等支出737万元，住房保障支出2883万元，预备费1500万元，地方政府债券付息支出27万元，其他支出12766万元。

2.一般公共预算支出按经济科目划分：

（1）个人部分建议安排80360万元，较上年预算增加6089万元，增长8.2%，占一般公共预算支出的52.9%。其中：在职及离退休人员工资及津贴、社保缴费、住房公积金、个人取暖费等62666万元，文明县奖金、综治和平安建设奖金2164万元，其他供养人员补助6687万元，独生子女保健费20万元，离退休活动费183万元，城乡低保配套601万元，新农合配套774万元，城镇居民基本医疗保险配套129万元，社会福利院老人医疗费5万元、孤儿医药费2万元，城乡居民养老保险配套1233万元，学生奶配套75万元，乡镇干部绩效考核奖励及基层补贴556万元，城镇困难企业退休人员生活困难补助46万元，村干部工资配套277万元，村级动物防疫员补助159万元，特岗教师工资配套129万元，“三民”活动人员补助1774万元，城乡困难群体临时生活救助金10万元，孤儿基本和集中供养37万元，贫困大中专毕业生救助金10万元，贫困弱势群体慰问费30万元，城市三无人员生活补助11万元，1993-2000年军队复员干部生活补助4万元，高龄补贴88万元，领导干部电话费105万元，退役士兵自主就业救助金265万元，“十户长、楼栋长”等人员补助198万元，机要人员值班补助费3万元，平价菜肉店运行等价格调节基金100万元，社区公益岗及干部提高待遇119万元，2015年在职人员维稳补助（值班）1900万元。

（2）公用部分建议安排17000万元，增加3288万元，增长24%；占总支出的11.1%，其中：县直单位公用2329万元，接待费375万元，县直公用取暖费626万元(不含各学校)，会议费107万元，专项经费等4442万元，购置费694万元，工程、维修款3806万元，行政性收费、罚没收入等列收列支项目2027万元，乡镇按人均1.5万元安排2594万元（其中乡镇计生办公用45万元，社区相关经费266万元，配套项目款382万元，“三民”活动39个后进村工作经费78万元，村队及党组织公用287万元，按人均500元标准安排乡镇人大代表活动费32万元、按每个乡镇2万元标准安排乡镇人大会议经费24万元，每个乡镇安排9万元纪检经费、2万元综合治理宗教工作经费配套、政协乡镇场联络站经费，乡镇扫盲、文化信息资源共享、科技之冬（夏）、普法等各项县级配套资金均在其转移支付补助中总体列示）。

（3）经济建设专项及其他项目支出等建议安排54681万元，较上年49627万元增加5054万元，增长10.2%，占总支出的36%，其中：科技三项费3355万元（含信息化和智慧城市建设专项资金1300万元，扶持中小企业发展专项资金1100万元）,全县项目前期及招商引资费2871万元，上年结转项目503万元，教育项目9746万元(其中：公用经费保障2163万元，贫困寄宿生生活补助875万元，学前双语保障647万元，2015年维修500万元，2015年购置569万元，还欠2706万元，教师工装、学生校服、保安服装购置费119万元， 2015年新建工程753万元，三中借款还本付息511万元，2015年教师培训经费123万元，职业教育投入247万元，教职工体检210万元等),计生经费347万元,城市维护建设支出1036万元(偿还中行贷款827万元，98房改退款174万元，其他35万元),农村税费改革转移支付864万元,国地税征收及增收奖励经费1000万元,种植业和养殖业保险配套1500万元,教育公用以外上级提前告知专项26241万元，预备费1500万元，发展现代文化专项资金500万元，无线数字电视农村群众免费收看工程200万元，旅游发展基金（含修编规划经费）500万元，待分配小工程、大民生项目200万元（与政府性基金安排的背街小巷改造和老旧小区改造各150万元后，共500万元），兵团税收返还200万元，市政建设等项目农发行贷款本金1061万元，县医院融资本息180万元，美丽乡村、村级公益事业一事一议财政奖补及配套等1500万元，上缴地区稽查查补收入50万元、石油增值税100万元、重点项目资金1000万元、定额统筹欠款200万元，2010年自治区地方政府债券转贷付息27万元。

（二）2015年政府性基金收支预算安排建议。政府性基金预算收入建议安排27813万元，年初基金预算结余267万元，调出到一般公共预算6345万元，根据收支平衡原则，政府性基金预算支出建议安排21735万元，其中：1.国有土地有偿使用基金支出和城市基础设施配套费支出建议安排21669万元，其中：农发行贷款项目512万元，中行贷款3973万元，债券利息4015万元，开行“村村通”公路贷款本息1584万元，宁家河水库工程建设贷款利息695万元，中行贷款利息312万元，其他利息等支出747万元，其他零星偿债531万元，南部贫困山区发展和扶贫资金470万元（加计民政局“两节”慰问30万元后共500万元），扶持中小企业发展900万元，农业综合开发项目配套184万元，国土资源局农村地籍确权和测量、耕地后备资源调查评价项目及耕地储备编制、农村集体土地所有权确权登记发证工作等支出908万元，征地和拆迁补偿1193万元（大泉乡袁家文宅基地补偿款83万元，城郊西村征地补偿20万元，原福升钢厂拆迁费200万元，柳毛湾油气管线改迁征地费用236万元，金沟河南头道河子村征地遗留问题(机井)77万元，禁牧工作牧民补助77万元，金沟河生态治理项目拆迁费500万元）禁牧饮水安全及支渠改造工程100万元，禁牧工作维修牧道项目100万元，林业局乡镇林业站建设及附属工程80万元，煤炭局矿区道路建设200万元，城市维护及管护4594万元（北环路西延段140万元，古道西街西延段224万元，市政零星工程还欠500万元，市政维修及路灯改造工程600万元，背街小巷改造150万元，老旧小区改造150万元，城东热源点建设300万元，路灯维护及电费288万元，热力公司供热管网改造100万元，城市净化工程及相关人员支出800万元，城市绿化用水300万元，道路绿化启动资金200万元，其他管护类支出842万元），上解农业土地开发资金200万元，其他零星项目371万元。2.墙改基金支出20万元。3.其他政府性基金支出（上年彩票公益金专项结转）21万元。4、政府住房基金支出25万元。

五、预算外资金收支预算安排建议

预算外收入建议安排1810万元，上年结余272万元，建议安排预算外资金支出2082万元，其中：一般公共服务1万元，教育支出2081万元。

六、部门预算中其他资金安排情况

2015年全县部门预算单位其他资金安排33328万元，其中：其他收入安排16601万元，事业单位经营收入安排74万元，单位上年结余资金4254万元，单位代管资金安排12399万元；加计预算内、外资金支出179113万元，建议全县2015年支出安排212441万元，较上年预算增长15%。

七、项目融资计划

从2015年财力平衡情况看，要确保县级重点项目和民生项目实施，需继续融资贷款来解决。根据目前融资工作情况，近期急需到位的项目融资4100万元，具体如下：

（一）播控中心建设项目融资。由新都房地产公司向工行或建行贷款2100万元，期限一年，按照同期银行贷款基准利率计息；县文广局向新都房地产公司借资，用于播控中心建设。融资到位后，首先用于支付新都房地产公司前期垫付的土地补偿、地基处理等费用476.61万元，剩余资金逐步拨付播控中心工程款、装修及设备采购、整体搬迁等资金。相关部门与建设单位签订协议，确保播控中心建设项目按期完成，不能因资金到位与否而影响工程进度。

（二）影剧院建设项目融资。由县医院采取售后回租方式向中国环球租赁有限公司融资2000万元，期限5年，租金总额2517.10192万元，加计服务费160万元（费率8%，可再行协商）后计算，年资金占有率6.7%。租金以“季后付”分20期支付，以该公司支付货款日为起租日，第一次支付租金时间为签订合同后的季末。在扣除该公司融资服务费160万元和坐扣的租赁保证金120万元（租赁期满冲抵最后几期租金或退回医院）后，剩余1720万元专项用于影剧院建设（土建、装修、购置）；其他建设资金在今后年度逐步支付到位。相关部门与项目建设单位签订协议，必须保证按期完成影剧院建设项目，不能因资金到位与否而影响工程进度。

八、其他需要说明的问题

（一）“三公”经费预算情况。全县预算单位安排“三公”经费预算1771万元，其中：公务接待费670万元，公务用车运行维护费877万元，公务用车购置费223万元，低于上年预算。

（二）收支压力增大。2015年沙湾县一般公共预算收入预期目标增长10%，较年初测算收入水平高3-5个百分点，收入组织任务非常艰巨。从预算盘子平衡情况看，除确保人员和单位正常运转外，县级财力只安排了公检法司、纪检、教育、科技、计生等经费保障达标等必要的部分项目和还欠支出（仅教育部门上报2015年支出需求逾2.4亿元，县级财力已尽最大可能安排6000余万元）；对其他支出，县级已无多余财力安排，财政收支矛盾依然突出。

（三）公用和日常运行经费安排。按照上级要求，本年度要继续对单位公用等一般性支出进行压减。在本预算方案中，虽然未对单位公用经费进行压缩，但不再单独安排单位日常性专项业务费用项目支出；经费保障达标部门（单位），正常工作所需各项业务经费均包含在保障经费中，不再另行安排。

（四）预算执行建议。

1、面对“营改增”等减税政策的实施和经济下行压力，建议各部门进一步加强收入征管，落实执收责任，完善综合治税机制，全力协税护税，努力完成财政收入预期目标。

2、建议进一步增强支出预算的刚性，明确部门预算经人大审议批准下达后，单位在预算额度内统筹安排本单位各项支出，财政原则上不办理单位“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出追加。

3、建议进一步落实预算单位预算和财务管理的主体责任，单位负责人要切实加强本单位财务（资产）管理，积极主动理财，确保本单位财务活动合法、有序进行，不断提高财政资金使用绩效。

4、各单位按要求及时公开本单位预决算和“三公”经费信息，主动接受社会监督。