根据塔城地区财监局《关于开展2019年度会计监督检查工作的通知》（新财监〔2019〕6号）文件要求，沙湾县财政局派出检查组，对县直三个单位开展了会计监督检查工作。现将有关检查情况、发现问题及处理处罚和落实整改情况予以公告：

一、 沙湾县残疾人联合会

财政局对沙湾县残疾人联合会2018年度至2019年上半年的财务状况进行了检查。检查发现该单位存在1、因为财务人员出纳长期驻村，造成财务岗位不健全，没有设置A、B岗工作衔接，致使财务工作由会计一人兼职。2、2018年会计决算报表与记账凭证不符，决算报表支出决算明细表“维修（护）费”83000元、“其他商品和服务支出”91086.04元，在记账凭证中无此两项支出明细，造成帐表不符。3、往来账目历年结余较大，未进行及时清理。4、2018年6月份3号凭证支付单位司机下乡差费450元，附件不全，无派车单。5、专项资金使用不规范，存在资金安全风险，工程实施完工后，无工程完工验收单，也无补充协议，造成资金长期滞留，无人监管的现象。

二、 沙湾县惠和小额贷款有限公司

财政局对沙湾县惠和小额贷款有限公司2018年度至2019年上半年的财务状况进行了检查。检查发现该单位存在1、内控制度健全，人员配备较齐全，按时上报各类报表。2、通过调取合同，发现单笔贷款额度较大。3、在合同担保抵押时，抵押物质量较低，存在一定风险。4、加大诉讼执行力度，完善合同，尽量降低风险。。

三、沙湾县鑫管家财务咨询有限公司

财政局对沙湾县鑫管家财务咨询有限公司2018年度至2019年上半年的财务状况进行了检查。截至检查日未发现会计违法违规问题，业务开展正常，建议进一步规范工作流程，提供更加广泛优质的财务咨询服务。

针对检查发现的问题，我们对被检查单位下发了《整改通知》书，要求被检查单位按时整改，对存在的问题进行改正和完善。

2019年9月28日